佳源服务独立调查结果出炉，沈天晴共挪用1.78亿港元和4.85亿元

房财经网 9月25日，佳源服务发布了独立调查的主要发现公告。

佳源服务在编制2022年业绩报告时，发现其与若干实体之间存在多笔异常交易，需要进一步调查。

为此，佳源服务聘请了独立调查机构致同咨询服务，对异常交易进行独立调查，并将相关报告提交至其董事会审计委员会。

今年2月22日，联交所向佳源服务发出了额外复牌指引，要求其对异常交易进行独立调查，并公布调查结果和采取补救措施。

此后，致同咨询服务分两次向佳源服务董事会提供了草拟报告后，认为需对异常交易进行发证审阅。

9月19日，正式报告出来了，背后的真相触目惊心。

由沈天晴控制的中国佳源作为佳源服务最终控股股东，绕过佳源服务董事会及高管，直接指示其财务部门，向中国佳源子公司明源集团作出了未经授权和披露的资金转账，用于结算沈天晴控制的其他公司的债务或应付款项。

佳源服务将上述行为用了一个词汇——凌驾性安排。

公告显示，2021至2022两年时间中，在沈天晴的指使下，佳源服务共外流了1.78亿港元和4.85亿人民币。

其中境外交易方面，于2021年1月1日，佳源服务于永得利签订了两年的收购咨询服务协议。同日，永得利与独立第三方锦江投资签订了收付款委托书，由后者代为收取。

在2021年至2022年，佳源服务共向永得利支付了5.925亿港元，该部分资金已于2021年收回；另由锦江投资代为收取的1.78亿港元，至今仍未归还。

公告称，虽然佳源服务向永得利支付了巨额费用，但后者介绍的若干收购项目，最终均未收购成功。因此，佳源服务于2023年9月5日，向永得利发出了包括1.78亿港元在内，合计1.86亿港元的催款函。

经向中国佳源查询后，佳源服务于2023年11月才获悉，该笔资金已由中国佳源在2022年，借入预付款项。而锦江投资已于2022年9月，将预付款退还给了明源集团。

在独立调查机构与中国佳源代表的面谈中，后者表示其并不知悉境外交易的原因，而之所以将预付款退至明源集团，则由中国佳源资金结算中心前总经理处理，其目前已经辞职无法联系。

佳源服务前董事会主席、总裁朱宏戈则表示，与永得利的协议及后续打款其知晓，并得到了佳源服务的正式批准。但是，后续锦江投资将款项返还关联公司的行为，其并不清楚。原因为借款情况由中国佳源直接向财务资金中心提出。

除了上述交易外，佳源服务在2021年至2022年期间，还存在多笔境内异常交易，共涉及约9.5亿元，其中约4.85亿元目前仍未偿还。

其中涉及上海祥源未归还1.92亿元，南京嘉丰未归还2.93亿元。目前，佳源服务已经向嘉兴中级人民法院提起了诉讼。

在与中国佳源代表的访谈中，多笔境内交易是在未得到正规审批的情况，由部分个人安排汇入多个交易对手，以清偿中国佳源及子公司的贷款或应付款项。

公告显示，上述异常交易的资金，大部分来自佳源服务上市后的募资所得。其于2020年12月9日上市后，共募资5.79亿港元，于2021年末剩余4.38亿港元。

独立调查机构认为，佳源服务存在多处管理漏洞，并指出了若干条整改意见，而佳源服务董事会也采取了多项补救措施。

但是，巨大的漏洞已然形成，投资者的损失还追的回来吗？

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